1精于安排存款余额（第1页）

（1）精于安排存款余额

公司不仅要求助银行解决资金的困难，同时银行有时也要求公司在存款方面给予银行有效协助。

在金融业有的银行希望增加月底存款余额，以表示公司业绩，也有个别银行希望增加平均余额。

所以公司能事先把握这些微妙关系后，在月中将重点放在重视平均余额的银行，到月底前就将钱存入重视月底余额的银行，从而搞好与银行的关系。

另外会计报表中的某项目，如资产负债表项目，都是用月末账户余额反映，巧妙安排某些账户月末余额，对各项指标形成有重要影响。

（2）尽量查明支出增加的原因，确保收支平衡

各项费用及资金的运用，在预算确定后就要严格按预算执行，一旦发现超支就应迅速查明其原因，明确责任，制定措施，杜绝不必要的开支。

另在出现销售下滑，不能实现其预算收入时，应作为抑制支出的信号，也要相应地压缩相关的支出。

以确保收支平衡。